Due Diligence und ihr Zweck
Due Diligence ist eine Untersuchung, die ein Unternehmen oder eine Person durchführen muss, bevor sie eine Vereinbarung oder einen Vertrag mit einer anderen Partei eingeht. Diese Maßnahme kann auch als Überwachungsmaßnahme durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass in einer Lieferkette Integrität herrscht.
Zweck von Due Diligence
- Betrugsprävention, um Geschäfte mit Unternehmen oder Personen zu vermeiden, die sich in der Vergangenheit als wenig integer erwiesen haben.
- Risikominderung zur Vermeidung von Verlusten durch genaue Bewertung von Reputationsproblemen.
- Einhaltung von Anti-Bribery Management Systemen.
- Einwand der Sorgfaltspflicht, um zu zeigen, dass angemessene Sorgfalt angewendet wurde. Dies kann als Verteidigung gegen Anklagen wegen Verletzung der Vorschriften verwendet werden.
Reputationsrisiko
- Der Ruf ist das wertvollste Gut eines Unternehmens, das vor allen möglichen Risiken geschützt werden muss, die sich aus Geschäftsbeziehungen mit anderen Parteien ergeben könnten, deren Integrität unbekannt ist.
- Reputationsrisiko Due Diligence sucht nach relevanten Hintergrund- und Geschäftsinformationen über potenzielle Partner, Vermittler und andere Projektbeteiligte
- Die Reputationsrisiko-Due-Diligence identifiziert Integritätsdatenpunkte (rote Fahnen), wie frühere Verstöße, Sanktionen, Verurteilungen wegen Betrugs und Korruption, Ermittlungen und Kreditprobleme. Integrity bietet eine Reputations-Due-Diligence an, die auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten werden kann, nämlich die Standard-Due-Diligence und die erweiterte Due-Diligence.
Soziales Risiko
- Das soziale Risiko bezieht sich auf die sozialen Probleme in der Gemeinschaft, in der ein Unternehmen tätig ist, die sich auf die Nachhaltigkeit der Geschäftstätigkeit des Unternehmens auswirken können. Die Unfähigkeit, soziale Fragen in der Geschäftstätigkeit des Unternehmens zu bewältigen, kann zu Betriebsunterbrechungen, rechtlichen Problemen und Rufschädigung führen.
- Soziale Risiken ergeben sich aus der negativen Wahrnehmung der Auswirkungen einer Organisation auf die Gemeinschaft. Die sozialen Risiken einer Unternehmung hängen von den spezifischen Problemen ab, die mit der Geschäftstätigkeit einer Organisation, dem Wirtschaftszweig und dem geografischen Kontext verbunden sind.
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Bei der Due-Diligence-Prüfung sozialer Risiken werden vier Komponenten in Kombination bewertet: ein Problem, ein Interessenvertreter oder eine Gruppe von Interessenvertretern, eine negative Wahrnehmung einer Organisation und die Mittel, um Schaden anzurichten.
Politisches Risiko
- Politische Faktoren können ein Unternehmen in Schwellenländern stark beeinträchtigen, wo rechtliche und politische Institutionen oft unterentwickelt sind und das Beziehungskapital zwischen Unternehmen, Bürokraten und politischen Eliten noch immer die Norm ist. Eine solche Verknüpfung von Wirtschaft und Politik wirkt sich in der Regel auf verschiedene Branchen unterschiedlich aus.
- Bei der Due-Diligence-Prüfung politischer Risiken werden die persönlichen Verbindungen und Netzwerke im politischen Umfeld untersucht, die große Risiken für Unternehmen darstellen können.
Sicherheitsrisikomanagement
- Kriminalität ist eine ständige Bedrohung für Unternehmen, insbesondere für solche, die in Hochrisikogebieten tätig sind. Wenn sie nicht richtig bekämpft wird, kann sie zu enormen finanziellen Verlusten für die Unternehmen führen.
- Bei der Due-Diligence-Prüfung von Sicherheitsrisiken werden die potenziellen Sicherheitsbedrohungen für ein Unternehmen an seinem Standort oder entlang seiner Betriebswege bewertet. Sie unterstützt das Unternehmen bei der Entwicklung und Umsetzung von Gegen- oder Präventionsmaßnahmen.
Korruptionsrisiko
- Interaktion mit Unternehmen, die in Korruptions- und Bestechungsaktivitäten verwickelt sind.
Betrugsrisiko
- Veruntreuung durch Manager, die Dritte einschalten, um mit dem Hauptunternehmen zusammenzuarbeiten.
- Interessenkonflikte.