ความรับผิดขององค์กรต่อการทุจริตในประเทศอินโดนีเซีย

ความรับผิดทางอาญาขององค์กรได้รับการยอมรับโดยกฎหมายโดยเฉพาะกฎหมายต่อต้านการทุจริตและกฎหมายต่อต้านการฟอกเงินซึ่งให้แนวทางที่ชัดเจนว่าเมื่อใดที่บริษัทอาจต้องรับผิดทางอาญา:

กฎหมายต่อต้านการทุจริต

กฎหมายฉบับที่ 20/2001 เกี่ยวข้องกับการกำจัดการกระทำทางอาญาของการทุจริต (กฎหมายต่อต้านการคอร์รัปชั่น) อาจกำหนดให้ บริษัทต่างๆต้องรับผิดชอบต่อการกระทำทางอาญาของการทุจริต โดยตามมาตรา 20 ของกฎหมายต่อต้านการคอร์รัปชั่นระบุว่าบริษัทอาจต้องรับผิดต่อการคอร์รัปชั่นหากการกระทำนั้นกระทำโดยบุคคลที่อาศัยข้อตกลงในการจ้างงานหรือความสัมพันธ์อื่น ๆ ที่กระทำร่วมกับบริษัท คอร์ปอเรชั่นที่พบว่ามีความผิดในการทุจริตโดยอาจต้องจ่ายค่าปรับสูงสุดเท่ากับค่าปรับสูงสุดสำหรับบุคคลหนึ่งคนบวกอีกหนึ่งในสามจากค่าปรับดังกล่าว นอกจากนี้สมาชิกของฝ่ายบริหารแต่ละคนอาจต้องรับผิดต่อการกระทำทางอาญาของการทุจริตที่กระทำโดยบริษัทอีกด้วย

กฎหมายป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน

กฎหมายฉบับที่ 8 ปี 2010 ว่าด้วยการป้องกันและกำจัดการฟอกเงิน (กฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน) ระบุกฎเกณฑ์เชิงอธิบายมากขึ้นในการพิจารณาความรับผิดของ บริษัทตามมาตรา 6 (2) ของกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินกำหนดว่า บริษัทอาจต้องรับผิดในการฟอกเงินหากการกระทำผิดเป็นไปตามเกณฑ์ต่อไปนี้:

  • ความผิดนั้นเกิดขึ้นหรือได้รับคำสั่งจากเจ้าหน้าที่บริหารของบริษัท
  • ความผิดดังกล่าวเกิดขึ้นเพื่อให้บรรลุวัตถุประสงค์ทางธุรกิจของบริษัท
  • ความผิดได้กระทำตามหน้าที่และหน้าที่ของผู้กระทำหรือผู้สอน
  • ความผิดได้กระทำโดยมีเจตนาให้บริษัทได้รับประโยชน์

นอกจากนี้รัฐบาลยังได้ออกกฎประธานาธิบดีฉบับที่ 13/2018 ที่เกี่ยวกับการบังคับใช้หลักการความเป็นเจ้าของบริษัทที่เป็นประโยชน์ในกรอบการป้องกันและกำจัดกฎหมายอาญาของการฟอกเงินและกฎหมายอาญาในการจัดหาเงินทุนเพื่อการก่อการร้าย กฎระเบียบที่บังคับใช้อย่างเท่าเทียมกันกับ บริษัทลงทุนในประเทศและต่างประเทศมีจุดมุ่งหมายเพื่อป้องกันและกำจัดการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนจากการก่อการร้ายผ่านการรับทราบหลักการเป็นเจ้าของผลประโยชน์ ดังนั้นกฎระเบียบนี้ยังมีประโยชน์ในการป้องกันและกำจัดอาชญากรรมทางภาษีและสามารถนำมาใช้เพื่อขจัดซึ่งรูปแบบการปฏิบัติเชิงโครงสร้างในการจัดการตัวแทนเชิงธุรกิจได้

กฎประธานาธิบดีฉบับที่ 13/2018 กำหนดเจ้าของผลประโยชน์คือบุคคลที่:

  • มีอำนาจในการแต่งตั้งและถอดถอนคณะกรรมการคณะกรรมการคณะผู้บริหารหัวหน้างานหรือที่ปรึกษาของบริษัท
  • มีอำนาจในการมีอิทธิพลและควบคุมบริษัท รับผลกำไรและ / หรือผลประโยชน์จากบริษัทไม่ว่าทางตรงหรือทางอ้อม
  • เป็นเจ้าของเงินทุนหรือหุ้นของบริษัทที่แท้จริง มีกฎเกณฑ์เจ้าของผลประโยชน์ที่เฉพาะเจาะจงมากขึ้นซึ่งจะถูกกำหนดแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของบริษัท

ภายใต้ข้อบังคับนี้ บริษัทจะประเมินตนเอง มอบหมายและรายงานต่อหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเกี่ยวกับข้อมูลส่วนบุคคลของเจ้าของผลประโยชน์ของบริษัท พร้อมด้วยเอกสารประกอบ ข้อบังคับนี้ยังกำหนดให้บริษัทต่างๆ ต้องแต่งตั้งพนักงานที่รับผิดชอบในการใช้หลักการในการรู้จักเจ้าของผลประโยชน์ จัดหาและอัปเดตข้อมูลเจ้าของที่เป็นประโยชน์และรายงานข้อมูลดังกล่าวต่อเจ้าหน้าที่อย่างสม่ำเสมอ นอกจากนี้เจ้าหน้าที่ยังมีอำนาจกำหนดเจ้าของผลประโยชน์นอกเหนือจากที่รายงานโดยบริษัท ปัจจัยประกอบการตัดสินใจสามารถหาได้จากผลการตรวจสอบที่ดำเนินการโดยหน่วยงานซึ่งมีการจัดทำข้อมูลโดยสถาบันของรัฐ ฐานข้อมูลที่เป็นของสถาบันเอกชน รายงานจากวิชาชีพบางประเภทและแหล่งข้อมูลที่เชื่อถือได้อื่น ๆ

ระเบียบศาลฎีกา

ในช่วงปลายปี 2559 ศาลฎีกาอินโดนีเซียได้ออกกฎข้อบังคับฉบับที่ 13/2016 ที่เกี่ยวข้องกับขั้นตอนในการจัดการกับการกระทำทางอาญาที่กระทำโดยบริษัท ซึ่งกำหนดว่าบริษัทจะต้องเป็นตัวแทนโดยสมาชิกของฝ่ายบริหารในระหว่างการสอบสวนและการพิจารณาคดีของศาลในภายหลังสำหรับอาชญากรรมองค์กร ซึ่งข้อบังคับนี้ยังชี้ให้เห็นว่าในการตัดสินลงโทษทางอาญาสำหรับบริษัทศาลอาจประเมินว่า บริษัท :

  • ได้รับผลประโยชน์หรือได้รับประโยชน์จากการกระทำผิดทางอาญาดังกล่าวหรือการกระทำดังกล่าวเป็นการกระทำเพื่อผลประโยชน์ของบริษัท
  • อนุญาตให้มีการกระทำทางอาญาดังกล่าวเกิดขึ้น และ
  • ความล้มเหลวในการใช้มาตรการที่จำเป็นเพื่อป้องกันและ / หรือลดผลกระทบของการกระทำทางอาญาดังกล่าวและเพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทมีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่มีอยู่ทั่วไปเพื่อหลีกเลี่ยงการกระทำผิดทางอาญาดังกล่าว

กำลังมองหาข้อมูลอื่น ๆ ?

ถามเราได้ทุกอย่าง